第三部分  乐平市医疗保障局2026年单位预算情况说明

一、2026年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2026年乐平市医疗保障局收入预算总额为714.40万元，较上年预算安排增加132.41万元；本年收入合计649.82万元，较上年预算安排增加135.13万元；包括：财政拨款收入649.82万元，较上年预算安排增加135.13万元。上年结转64.58万元，较上年预算安排减少2.72万元。

 (二)支出预算情况

2026年乐平市医疗保障局支出预算总额为714.40万元，较上年预算安排增加132.41万元。

按支出项目类别划分：基本支出359.82万元，较上年预算安排减少31.87万元；项目支出354.58万元，较上年预算安排增加164.28万元。

按支出功能科目划分：社会保障和就业支出37.99万元，较上年预算安排减少20.69万元；卫生健康支出648.63万元，较上年预算安排增加153.63万元；住房保障支出27.79万元，较上年预算安排减少0.52万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出415.29万元，较上年预算安排增加48.9万元；商品和服务支出291.17万元，较上年预算安排增加79.31万元；对个人和家庭的补助4.45万元，较上年预算安排增加0.71万元；资本性支出3.49万元，较上年预算安排增加3.49万元。

 (三)财政拨款支出情况

2026年乐平市医疗保障局财政拨款支出预算总额714.40万元,较上年预算安排增加132.41万元。

按支出功能科目划分：社会保障和就业支出37.99万元，卫生健康支出648.63万元，住房保障支出27.79万元。

按支出项目类别划分：基本支出359.82万元,项目支出354.58万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出415.29万元，商品和服务支出291.17万元（其中委托业务费130.10万元），对个人和家庭的补助4.45万元，资本性支出3.49万元。

(四)政府性基金情况

2026年乐平市医疗保障局无政府性基金支出预算。

(五)国有资本经营情况

2026年乐平市医疗保障局无国有资本经营支出预算。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2026年单位机关运行费预算32.08万元，比2025年预算增加10.52万元，增长48%。

(七)政府采购情况

2026年政府采购总额3.49 万元,其中: 政府采购货物预算  3.49 万元, 政府采购工程预算 0.00 万元, 政府采购服务预算 0.00 万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2025年7月31日, 单位共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2026年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备为0。

(九)xx项目情况说明

   1）项目概述  2026年实行绩效目标管理的一级项目1个，其中：二级项目4个,涉及资金354.58万元。

   2）立项依据  部门预算批复

   3）实施主体  乐平市医疗保障局

   4）实施方案  依据政府会计制度规范支出

   5）实施周期  2026年1月1日至2026年12月31日

   6）年度预算安排354.58万元。  

二、2026年财政拨款“三公”经费预算情况说明

2026年乐平市医疗保障局财政拨款"三公"经费安排1.00万元，其中：

因公出国0.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待1.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行0.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0.00万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各单位结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转和结余：指2025年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合单位实际，参照《2026年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

行政单位离退休：反映行政单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

其他行政事业单位医疗支出：反映除上诉项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

行政运行：反映单位（包括公务员管理的事业单位）基本支出。

一般行政管理事务：反映行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

医疗保障政策管理：反映医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理、医疗保障基金监管等支出。

医疗保障经办事务：反映医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。