目 录
第一部分 乐平市文化馆概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 乐平市文化馆2026年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目绩效目标表》
第三部分 乐平市文化馆2026年部门预算情况说明
一、2026年部门预算收支情况说明
二、2026年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 乐平市文化馆概况
一、部门主要职责
乐平市文化馆是全额补助事业单位，为副科级。
主要职责是：
承担全市群众文化活动策划、组织、实施以及指导工作；负责组织开展群众文艺创作、交流研讨；举办美术、摄影等艺术展览；收集、整理、开发利用我市的民间文化艺术遗产，研究、整理乐平市地方戏曲，传承和推广乐平赣剧文化。
二、机构设置及人员情况
2026年乐平市文化馆共有预算单位1个。
编制人数共计27人，其中：行政编制人数0人、参照公务员管理的事业编制人数0人、全部补助事业编制人数22人、部分补助事业编制人数0人、自收自支编制5人。实有人数共计20人，其中：在职人数小计20人，包括行政在职人数0人、参照公务员管理的事业人员在职人数0人、全部补助事业人员在职人数20人，部分补助事业人员在职人数0人；离休人数小计0人；退休人数小计61人：遗属1人。
第二部分 乐平市文化馆2026年部门预算表
（详见附表）
第三部分 乐平市文化馆2026年部门预算情况说明
一、2026年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2026年乐平市文化馆收入预算总额为1350.45万元，较上年预算安排减少215.32万元；财政拨款收入1190.45万元，较上年预算安排增加4.68万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。
（二）支出预算情况
2026年乐平市文化馆支出预算总额为1350.45万元，较上年预算安排减少215.32万元；其中：
按支出项目类别划分：基本支出305.45万元，较上年预算安排减少771.3万元；其中：工资福利支出234.8万元，商品和服务支出14.75万元，对个人和家庭的补助55.4万元，资本性支出0.5万元。项目支出1045万元，较上年预算安排增加555.98万元。
按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出1109.03万元，较上年预算安排减少185.88万元；社会保障和就业支出110.12万元，较上年预算安排减少34.65万元；卫生健康支出48.97万元，较上年预算安排增加1.45万元；住房保障支出82.33万元，较上年预算安排增加3.76万元。
（三）财政拨款支出情况
2026年乐平市文化馆财政拨款支出预算总额1190.45万元，较上年预算安排增加4.68万元；其中：
按支出项目类别划分：基本支出305.45万元，较上年预算安排减少771.3万元；其中：工资福利支出234.8万元，商品和服务支出14.75万元，对个人和家庭的补助55.4万元，资本性支出0.5万元。项目支出885万元，较上年预算安排增加775.98万元。
按支出功能科目划分：文化旅游体育与传媒支出1109.03万元，社会保障和就业支出110.12万元，卫生健康支出48.97万元，住房保障支出82.33万元。
（四）政府性基金情况
2026年乐平市文化馆政府性基金支出预算为0万元。
按支出项目类别划分：（同上）
（如无，则说明“本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出”）
（五）国有资本经营情况
2026年乐平市文化馆国有资本经营支出预算为0万元。
按支出项目类别划分：（同上）
（如无，则说明“本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出”）
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2026年部门机关运行费预算0万元，较上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（计算口径详见专业名词解释。如无，则说明“本部门无行政参公单位，无机关运行经费”）
（七）政府采购情况
2026年部门所属各单位政府采购总额1万元，其中：部门集中采购0万元，分散采购1万元，政府购买服务0万元。
（为“0”的内容也应保留，如“政府购买服务0万元”）
（八）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，部门共有车辆0辆；其中：一般业务用车实有数0辆，特殊业务用车实有数0辆，执法执勤用车实有数0辆。
2026年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。
（为“0”的内容也应保留，如“部门共有车辆0辆”）
（九）文艺晚会经费项目情况说明
（1）项目概述：以满足广大人民群众日益增长的美好生活需要为根本，以中华民族传统节日为重点，开展主题鲜明、内容丰富、形式多样的群众性节日文化活动。
（2）立项依据：年初预算。
（3）实施主体：乐平市文化馆。
（4）实施方案：根据预算安排，制订实施方案，按进度实施。
第一阶段启动2026年“我们的节日•春节”主题文化活动全国主场活动（江西）文艺展演活动，并进行创排工作。
第二阶段组织召开相关职能部门及参演单位协调工作会议。
第三阶段在市政广场古戏台彩排及演出，并在江西电视台、乐平市文化馆微信公众号、抖音平台直播。
（5）实施周期：一年
（6）年度预算安排：30万元
二、2026年“三公”经费预算情况说明
2026年乐平市文化馆“三公”经费财政拨款安排0.2万元，其中：
因公出国（境）费用0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。。
公务接待费0.2万元，比上年减少0.3万元，主要原因是：按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约，不增加公务接待费支出。
公务用车运行维护费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。。
公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。。
（上述四类费用即使为0也不得缺项。增减变化为0的也请填写，并在主要原因说明“与上年安排保持一致”）
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2026年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2025年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2026年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
1、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：主要反映文馆（不含离退休人员）在职人员经费和机关运转所需的公用经费支出。
2、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：主要反映文化馆用于人员经费、机构运转经费以及开展专业业务活动的支出。
3、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于文化方面的支出。
4、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映市文化馆由单位缴纳的基本养老保险。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映市文化馆由单位实际缴纳的职业年金支出。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映市文化馆开支退休经费。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
